Panoramica del motore imposte

Il motore fiscale è una parte essenziale dell'esperienza di applicazione aziendale configurabile in Dynamics 365 Field Service. È altamente personalizzabile e consente a un utente aziendale, un consulente funzionale o un utente esperto di configurare regole fiscali che determinano applicabilità, calcolo, registrazione e liquidazione delle imposte, in base ai requisiti legali e aziendali.

Note

La funzionalità del motore fiscale è disponibile solo per le persone giuridiche con un indirizzo principale in India.

Il video seguente offre una rapida panoramica del motore fiscale.

Concetti chiave

Concetto Description
Documento tassabile Un documento tassabile è una rappresentazione astratta di un documento che consente il calcolo delle imposte in un sistema ERP (Enterprise Resource Planning).
Documento fiscale Un documento fiscale è una transazione con dettagli relativi all'imposta (righe e importi), in cui l'importo dell'imposta viene distribuito in modo da poter essere utilizzato da qualsiasi sistema o framework contabile.
Applicabilità fiscale
  • Tipo di imposta: un tipo di imposta è analogo a un regime fiscale. L'imposta sulle vendite e l'imposta sul valore aggiunto (IVA) sono due tipi tipici di imposta sulle vendite. I tipi di imposta si applicano solo quando sono soddisfatte condizioni specifiche (regole di applicabilità).
  • Componenti fiscali: i componenti fiscali sono come tipi di sottoimposta che un'autorità fiscale può riscuotere nella stessa giurisdizione o in una giurisdizione diversa. Ad esempio, negli Stati Uniti l'imposta sulle vendite viene riscossa a vari livelli di giurisdizione, ad esempio a livello di stato, contea o città. Componenti fiscali diversi possono avere un trattamento diverso dal punto di vista della contabilità, della dichiarazione fiscale, della liquidazione fiscale o di altro tipo.
Calcolo delle imposte Vedi Calcolo delle imposte.
Contabilità fiscale Vedi Contabilità fiscale.

Calcolo delle imposte

Misure

Le misure sono i blocchi di calcolo per il calcolo delle imposte. Le misure si presentano in vari tipi, ognuna con comportamenti e scopi computazionali differenti.

Sono disponibili i seguenti tipi di misura:

Tipo di misura Description
Importo base Usa questo tipo di misura per contenere l'importo che funge da base per il calcolo delle tasse. In genere, Importo base × Aliquota = Importo imposta.
Rate Utilizzare questo tipo di misura speciale per indicare l'aliquota fiscale applicabile. È un tipo di misura composta e può anche contenere valori di quantità soglia, a seconda di richiesta.
Fattore Questo tipo di misura speciale è un sottoinsieme del tipo di misura Tasso. Può contenere valori di quantità soglia, secondo necessità.
Importo dell'imposta Questo tipo di misura è uguale a Importo base × Tasso. Distribuire questa somma a fini contabili, secondo necessità.
Importo Usa questo tipo di misura per gli importi delle imposte distribuite, come l'importo recuperabile o il carico sull'importo dell'inventario.
Percentuale Usa questo semplice tipo di misura per contenere qualsiasi valore percentuale. Tipicamente, usalo per casi come la percentuale di carico sull'inventario o la percentuale di spesa.

Formulas

Dopo aver definito le misure, usale per scrivere la formula di calcolo fiscale. È possibile scrivere la formula in due notazioni:

  • Notazione semplice di assegnazione: utilizza questa notazione per scenari normali.
  • Equazioni lineari avanzati: utilizza questa notazione specificamente per scenari di calcolo delle imposte comprensivi di prezzo, come il prezzo di vendita al dettaglio massimo (MRP).

Potresti dover usare le formule in modo condizionale. In questo caso, aggiungi condizioni aziendali appropriate.

Attributi chiave del modello per il calcolo

La tabella seguente elenca le parole chiave riservate agli attributi. Quando si crea un nuovo modello di documento tassabile, assicurarsi di definire gli attributi del modello in base alle informazioni in questa tabella.

Nome dell'attributo Tipo di dati
Importo base Reale
Prezzo IVA inclusa Reale
L'importo dell'imposta è incluso nel prezzo Reale
Importo imposta della riga. Reale

Questi attributi sono disponibili nel modello Documento imponibile (India) fornito da Microsoft:

  • Base Importo: questo attributo è un attributo di output e viene utilizzato come importo di base per il calcolo delle imposte.
  • Il prezzo include le tasse – Questo attributo funge da segnalazione che indica al motore fiscale che l'importo dell'imposta è incluso nell'importo della linea.
  • Importo dell'imposta incluso nel prezzo: questo attributo è l'importo dell'imposta che dovrebbe essere considerato incluso nel prezzo, secondo la pratica commerciale o le leggi vigenti. Il motore imposte usa questo valore per determinare l'importo della riga della fattura e l'importo da considerare durante la contabilità.
  • Importo imposta della riga: questo attributo è l'importo dell'imposta calcolato per la riga. Questo valore rimane invariato in tutti gli scenari di prezzo esclusivo e prezzo comprensivo. Tipicamente, gli importi della ritenuta all'acconto non vengono considerati quando questo attributo viene inizializzato.

Inizializza e usa questi attributi nel modo seguente nella configurazione del documento fiscale.

Esempio: scenario con prezzo comprensivo

'Importo base' = 'Valore imponibile' – 'CGST', 'Importo dell'imposta' – 'SGST', 'Importo dell'imposta' – 'IGST', 'Importo dell'imposta' – 'CESS', 'Importo dell'imposta' – 'CGST_TDS', 'Importo dell'imposta' – 'SGST_TDS', 'Importo dell'imposta' – 'IGST_TDS', 'Importo dell'imposta' – 'CESS_TDS'

"Prezzo IVA inclusa" = 1.0

"Importo imposta della riga" = CGST."Importo dell'imposta"+ "SGST"."Importo dell'imposta"+ "IGST"."Importo dell'imposta"+ "CESS"."Importo dell'imposta"+ CGST_TDS."Importo dell'imposta"+ SGST_TDS."Importo dell'imposta"+ IGST_TDS."Importo dell'imposta"+ CESS_TDS."Importo dell'imposta"

"Importo imposta incluso nel prezzo" = CGST."Importo dell'imposta"+ "SGST"."Importo dell'imposta"+ "IGST"."Importo dell'imposta"+ "CESS"."Importo dell'imposta"+ CGST_TDS."Importo dell'imposta"+ SGST_TDS."Importo dell'imposta"+ IGST_TDS."Importo dell'imposta"+ CESS_TDS."Importo dell'imposta"

Esempio: scenario con prezzo al netto delle imposte

'Importo base'='Valore imponibile'

"Prezzo IVA inclusa" = 0.0

"Importo imposta della riga" = CGST."Importo dell'imposta"+ "SGST"."Importo dell'imposta" + BCD."Importo dell'imposta" + "ECESS C"."Import dell'imposta" + "SHECESS C"."Importo dell'imposta"+ "CESS"."Importo dell'imposta"+ CGST_TDS."Importo dell'imposta"+ SGST_TDS."Importo dell'imposta"+ IGST_TDS."Importo dell'imposta"+ CESS_TDS."Importo dell'imposta"

Per lo scenario prezzo escluso, il motore inizializza implicitamente l'attributo Importo IVA incluso nel prezzo su 0 (zero). Quindi, non è necessario scrivere l'equazione esplicitamente.

Contabilità fiscale

Provider contabilità fiscale

Il fornitore della contabilità fiscale è il sottolibro su cui influisce lo scenario di contabilità fiscale. Ad esempio, nel flusso di acquisto, se paghi la tassa al fornitore come parte della fattura del fornitore, il fornitore di contabilità fiscale è Parte/Fornitore. L'elenco dei fornitori di contabilità fiscale dipende dal sistema ERP sottostante. Per Finance sono disponibili i provider di contabilità fiscale seguenti:

  • Festa
  • Inventory
  • Tax
  • Ledger

Tipi di registrazione

Quando il processo contabile fiscale influisce sul sottoregistro fiscale, devi distribuire ulteriormente l'importo fiscale per il regolamento fiscale, la rendicontazione, il calcolo dei costi e scopi simili. L'elenco dei tipi di annunci può variare, in base alle normative specifiche per paese o regione riguardo ai tipi di imposta. Per l'India, sono disponibili i seguenti tipi di registrazione:

  • Imposta Recuperabile
  • Imposta Pagabile
  • Oneri fiscali
  • Imposta differita recuperabile
  • Imposta provvisoria pagabile
  • Imposta provvisoria recuperabile

Pool di credito d'imposta

L'illustrazione seguente mostra un esempio del pool di credito d'imposta per l'imposta sui beni e servizi (GST) dell'India.

Screenshot di un esempio di pool di crediti d'imposta per l'India GST.

Quando si utilizza la configurazione precedente, ogni fondo di crediti d'imposta accumula l'importo recuperabile e l'importo fiscale da pagare.

Regola di compensazione

La regola di compensazione determina come utilizzare l'imposta recuperabile per compensare il debito fiscale. La tabella seguente mostra un esempio di come impostare la regola di compensazione per l'India GST.

Lato recuperabile Lato pagabile
IGST IGST (Imposta Globale su Beni e Servizi), CGST (Imposta Centrale su Beni e Servizi), SGST (Imposta Statale su Beni e Servizi)
CGST Imposta Centrale sui Beni e Servizi (CGST), Imposta Integrata sui Beni e Servizi (IGST)
SGST SGST (Imposta sui beni e servizi statali), IGST (Imposta sui beni e servizi integrata)
CESS CESS
CGST_TDS CGST
SGST_TDS SGST
IGST_TDS IGST
CESS_TDS CESS_TDS

Risorse aggiuntive

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