Dichiarazione IVA per il Bahrein (BH-00002)

Questo articolo illustra come configurare e generare il modulo di restituzione IVA per le persone giuridiche in Bahrein con Microsoft Dynamics 365 Field Service.

Il modulo di dichiarazione IVA per il Bahrein è il documento ufficiale che riepiloga l'importo totale dell'IVA a debito dovuto, l'importo totale dell'IVA a credito recuperabile e la relativa passività dell'importo IVA. Il modulo viene utilizzato per tutti i tipi di contribuenti e deve essere compilato manualmente nel portale dell'ufficio tributario. Il modulo di dichiarazione IVA è comunemente noto come Presentazione della dichiarazione IVA.

Il modulo di dichiarazione IVA in Dynamics 365 Field Service include i seguenti report:

• Il modulo di dichiarazione IVA, che fornisce un dettaglio di importi, rettifiche e importo IVA per voce nel modulo di dichiarazione IVA come descritto nella legislazione
• Dettagli delle transazioni di vendita raggruppati per classificazione delle caselle da Box1 a Box6.
• Dettagli delle transazioni di acquisto raggruppati per classificazione delle caselle da Box8 a Box12.

Prerequisiti

• L'indirizzo principale della persona giuridica deve essere in Bahrein.

Nell'area di lavoro Gestione funzionalità abilita le seguenti funzionalità:

• (Bahrein) Gerarchia di categorie per il report di imposta per vendite e acquisti.

Per ulteriori informazioni su come abilitare le funzionalità, vedere Panoramica della gestione funzionalità.

Nell'area di lavoro Creazione di report elettronici, importa i seguente formati di Creazione di report elettronici dal repository:

• Excel di dichiarazione IVA (BH)

Per ulteriori informazioni su come importare le configurazioni per la creazione di report elettronici, vedi Scaricare le configurazioni per la creazione di report elettronici da Lifecycle Services.

Scaricare configurazioni per la creazione di report elettronici

L'implementazione del modulo di dichiarazione IVA per il Bahrein si basa sulle configurazioni per la creazione di report elettronici (ER). Per ulteriori informazioni sulle funzionalità e sui concetti di creazione di report configurabili, vedere Creazione di report elettronici.

Per gli ambienti di produzione e test di accettazione dell'utente (UAT), segui le istruzioni in Scaricare le configurazioni per la creazione di report elettronici da Lifecycle Services.

Per generare il modulo di dichiarazione IVA e i relativi report in una persona giuridica del Bahrein, devi caricare le seguenti configurazioni:

• Modello di dichiarazione fiscale model.version.64.xml
• Tax declaration model mapping.version.64.90.xml
• VAT Declaration Excel (EG).version.64.6 o una versione successiva

Al termine del download delle configurazioni ER da Lifecycle Services (LCS) o dal repository globale, seguire questa procedura:

1. In Dynamics 365 Field Service, vai all'area di lavoro Creazione di report elettronici.
2. Selezionare il riquadro Configurazioni report.
3. Nella pagina Configurazioni, nel riquadro Azioni, seleziona Exchange>Carica da file XML.
4. Caricare tutti i file nell'ordine in cui sono elencati nei punti precedenti. Dopo il caricamento di tutte le configurazioni, l'albero di configurazione deve essere presente in Finance.

Impostare parametri specifici dell'applicazione

Il modulo di dichiarazione IVA include una serie di caselle (righe) che corrispondono a parti specifiche del processo di dichiarazione dell'IVA. Ogni casella deve includere informazioni sugli importi imponibile, di rettifica e IVA. Per includere i requisiti stabiliti dal modulo, è necessario configurare ogni casella con le informazioni che vengono fornite automaticamente dalle transazioni IVA generate da vendite, acquisti o altre operazioni in cui l'IVA viene registrata tramite la configurazione del codice IVA.

Example

Riga/Casella1 - Vendite con aliquota standard: in base alla definizione legale, questa casella include l'importo totale dei beni e servizi con aliquota standard (esclusa l'IVA riscossa) venduti durante il periodo corrente nel Regno del Bahrain e l'IVA riscossa sulla vendita o sulle rettifiche a vendite simili effettuate nei periodi di riferimento precedenti. Alcuni esempi di rettifiche sono:

• La restituzione di beni e servizi da parte dei clienti sui quali è stata dichiarata/pagata l'IVA a NBR (National Bureau for Revenue).
• Vendite effettuate ai turisti nell'ambito di un rimborso IVA per il regime turistico e rimborsate all'operatore del rimborso.
• Annullamento di crediti inesigibili su crediti con aliquota standard.

In Finance, puoi implementare un codice fascia IVA specifico che rappresenta e calcola le operazioni a un'aliquota di vendita standard. In questo esempio, è necessario configurare Casella1 come segue.

L'opzione Parametri specifici dell'applicazione consente agli utenti di stabilire i criteri di come le transazioni fiscali in ogni riga verranno acquisite e calcolate in ogni casella (riga) del modulo di dichiarazione quando viene generato il report a seconda della configurazione del codice IVA.

Per configurare parametri specifici dell'applicazione, seguire questa procedura:

1. In Dynamics 365 Field Service, vai all'area di lavoro Creazione di report elettronici.
2. Seleziona Configurazioni>Impostazione per impostare le regole per identificare la transazione fiscale nella relativa casella del modulo di dichiarazione IVA.
3. Seleziona la versione corrente. Nella Scheda dettaglio Ricerche seleziona il nome ReportFieldLookup. Questa ricerca identifica l'elenco di caselle (righe) nel modulo IVA richiesto dall'ufficio tributario.
4. Nella Scheda dettaglio Condizioni, seleziona Aggiungi e nella nuova riga della colonna Risultato della ricerca seleziona la riga correlata del modulo di dichiarazione IVA.
5. Nella colonna Codice imposta (Codice), seleziona il codice IVA usata per calcolare la riga correlata del modulo di dichiarazione IVA.
6. Nella colonna Nome seleziona la classificazione delle transazioni fiscali in cui viene usato il codice IVA.
7. Ripetere i passaggi da 3 a 5 per tutte le caselle del modulo di dichiarazione IVA (righe) e la combinazione di codice IVA e tipi di transazione IVA configurati nella persona giuridica.
8. Seleziona di nuovo Aggiungi, quindi segui questi passaggi per includere la riga finale del record:
   1. Nella colonna Risultato della ricerca, seleziona ND.
   2. Nella colonna Codice imposta (Codice), seleziona l'opzione Non vuoto.
   3. In Colonna Nome, seleziona Non vuoto.

Aggiungendo questo ultimo record (ND), definisci la seguente regola: quando il codice imposta e il nome passati come argomento non soddisfano nessuna delle regole precedenti, le transazioni non saranno incluse nel modulo di dichiarazione fiscale. Sebbene questa regola non sia utilizzata durante la generazione del report, aiuta a evitare errori nella generazione del report quando manca una configurazione di regola.

1. Nel campo Stato, seleziona Completato, quindi seleziona Salva.
2. Chiudere la pagina Parametri specifici dell'applicazione.

La tabella seguente è un esempio di come l'utente debba configurare questi parametri per stabilire la configurazione tra le diverse caselle nel modulo di dichiarazione e la configurazione del codice IVA implementata in Finance.

Box2 e Box2Ajd rappresentano l'importo totale delle vendite agli Stati del GCC e tutti gli adeguamenti alle vendite ai clienti registrati negli Stati del GCC saranno trattati come esportazioni (Box5 e Box5Adj) fino all'entrata in funzione del sistema doganale integrato del CCG. Una volta che l'autorità fiscale ha abilitato questa opzione, è necessario modificare la configurazione per soddisfare il requisito originale.

Per evitare problemi durante la generazione del report, crea tutti i mapping in cui registrare i codici IVA. Ad esempio, se la riga ha SalesCreditNote in quanto il nome dell'operazione viene omessa in questa configurazione e le transazioni fiscali vengono registrate usando il codice IVA VAT_ST, si verificheranno problemi durante la generazione del report. Si consiglia di usare il menu Imposte >Richiedi informazioni >IVA registrata per esaminare tutti i codici IVA registrati e quelli non inclusi in questo mapping della configurazione.

La tabella seguente fornisce i valori disponibili nella colonna Nome. Queste informazioni consentono di comprendere come le transazioni fiscali vengono classificate e assegnate al codice IVA correlato.

Impostare i parametri di Contabilità generale

Per generare la dichiarazione IVA in formato Microsoft Excel, è necessario definire un formato ER nella pagina Parametro contabilità generale.

Per configurare i parametri generali del libro mastro, seguire questa procedura:

1. In Dynamics 365 Field Service, vai a Imposta>Impostazione>Parametri di contabilità generale.
2. Nella scheda IVA, nella sezione Opzioni imposta, nel campo Mapping formato dichiarazione IVA, selezionare Excel di dichiarazione IVA (BH). Se si lascia il campo vuoto, il report sull'IVA standard verrà generato in formato SSRS.
3. Selezionare la gerarchia di categorie. Questa categoria abilita il codice voce doganale nelle transazioni della scheda Commercio estero per consentire agli utenti di selezionare e classificare beni e servizi. La descrizione di questa classificazione è dettagliata nei report sulle transazioni di vendita e acquisto.

Generare un report sulla dichiarazione IVA

Il processo di preparazione e invio di un report sulla dichiarazione IVA di un periodo si basa sulle transazioni di pagamento IVA registrate durante il processo Liquida e registra IVA. Per ulteriori informazioni sul report e sulla liquidazione dell'IVA, vedere Panoramica dell'IVA.

Per generare un rapporto di restituzione IVA, seguire questa procedura:

1. In Dynamics 365 Field Service, seleziona Imposta > DichiarazioniI >IVA>Report IVA per periodo liquidazione o Liquida e registra IVA.
2. Selezionare il periodo di liquidazione.
3. Seleziona la data di inizio.
4. Selezionare la versione di pagamento IVA.
5. Seleziona OK per confermare i passaggi precedenti.
6. Immettere l'importo di credito del periodo precedente, se applicabile, o lasciare il valore zero.
7. Nel campo Genera dettagli seleziona una delle seguenti opzioni disponibili. In questo processo viene sempre generato il modulo Dichiarazione IVA.
   • Tutto: genera il report sui dettagli delle transazioni IVA a debito e a credito.
   • Nessuno: genera solo il modulo di dichiarazione IVA.
   • Transazioni di acquisto
   • Transazioni di vendita