Definicje drzewa raportowania w raportach finansowych

Ten artykuł zawiera informacje o definicjach drzew raportowania. Definicja drzewa raportowania to składnik (blok konstrukcyjny) raportu, który pomaga określić strukturę i hierarchię organizacji.

Aplikacja Raportowanie finansowe obsługuje elastyczne raportowanie, dzięki czemu można łatwo wprowadzać zmiany wraz z rozwojem struktury firmy. Raporty są kompilowane z różnych składników, lub bloków konstrukcyjnych. Jednym z tych bloków konstrukcyjnych jest drzewo definicji raportowania. Drzewo definicji raportowania pomaga zdefiniować strukturę i hierarchię organizacji. To międzywymiarowa hierarchiczna struktura oparta na powiązaniach wymiarów w danych finansowych. Dostarcza informacji na poziomie jednostki raportowania oraz na poziomie podsumowania dla wszystkich jednostek w drzewie.

Definicje drzewa raportowania można łączyć z definicjami kolumn i definicjami raportów, aby utworzyć grupę bloków konstrukcyjnych, z której może korzystać wiele firm. Użyj jednostki raportowania dla każdego pola na wykresie organizacyjnym. Jednostką raportowania może być indywidualny dział z danych finansowych albo jednostka zbiorcza na wyższym poziomie, która łączy w sobie informacje z innych jednostek raportowania. W przypadku definicji raportu zawierającej drzewo raportowania system generuje jeden raport dla każdej jednostki raportowania i na poziomie podsumowania.

Wszystkie te raporty używają definicji wierszy i kolumn, które zostały określone w definicji raportu, chyba że definicja raportu określa, że należy użyć drzewa raportowania z definicji wiersza. Definicje wierszy i kolumn są ważnymi składnikami projektu i funkcji raportów finansowych. Drzewa raportowania zwiększają siłę składników i obsługują elastyczne raportowanie wraz z rozwoje struktury firmy. Raporty finansowe, które nie są oparte na drzewie raportowania, wykorzystują tylko niektóre funkcje raportowania finansowego. Z tymi samymi definicjami wierszy i kolumn można łączyć wiele definicji drzewa raportowania, umożliwiając wyświetlanie danych organizacji na różne sposoby.

Sprawdzone metody korzystania z drzewa raportowania

Przed utworzeniem drzewa raportowania należy wziąć pod uwagę następujące wskazówki:

• Najpierw ustalić, które wymiary raportowania są wymagane w danej firmie lub instytucji.
• Zastanów się, jak skonfigurować strukturę, a następnie narysować schemat organizacyjny firmy. Schemat organizacyjny ułatwia wizualizowanie sposobu grupowania jednostek raportowania w co najmniej jednym drzewie raportowania.
• Zacząć od najniższego poziomu szczegółowości, np. od działów i projektów zdefiniowanych w danych finansowych. Dodaj tyle pól do poziomu szczegółów, ile jest wymaganych do wyświetlania podziałów lub regionów wyższego poziomu. Każde pole odpowiada potencjalnej jednostce raportowania w dowolnym tworzonym drzewie raportowania.
• Należy też zastanowić się, jak najlepiej tworzyć drzewa. Drzewa raportowania można tworzyć automatycznie lub ręcznie. Przed przystąpieniem do planowania drzew należy dobrze zapoznać się z obiema tymi metodami.
• Użyj jednostek raportowania zdefiniowanych w systemie danych finansowych, aby dodać jednostki raportowania do definicji drzewa raportowania. Możesz również wybrać hierarchie organizacyjne jako opcję w typach drzewa. Więcej informacji można znaleźć w temacie Organizacje i hierarchie organizacyjne — omówienie.

Tworzenie wielu drzew raportowania

Można utworzyć dowolną liczbę drzew raportowania, aby wyświetlić dane firmy na różne sposoby. Każde drzewo raportowania może zawierać dowolną kombinację działów i jednostek zbiorczych. Definicja raportu może zawierać łącze tylko do jednego drzewa raportowania naraz. Przez ponowne rozmieszczanie struktury jednostek raportowania można tworzyć różne drzewa raportowania. Można następnie użyć tych samych definicji wierszy i kolumn dla każdego drzewa raportowania. W ten sposób można szybko tworzyć różne układy raportów finansowych. Po utworzeniu wielu drzew raportowania można co miesiąc drukować serię sprawozdań finansowych, które analizują i prezentują działalność firmy na różne sposoby. Aby uzyskać więcej informacji, zobacz przykłady struktur jednostek raportowania na końcu tego artykułu.

Tworzenie definicji drzewa raportowania

Definicja drzewa raportowania zawiera kolumny opisane w poniższej tabeli.

Aby utworzyć definicję drzewa raportowania, wykonaj następujące kroki:

1. Otwieranie projektanta raportów.

2. Wybierz Plik>Nowy>definicja drzewa raportowania.

3. Wybierz Edytuj>Wstaw Jednostki Raportowania z Wymiarów.

4. W oknie dialogowym Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów zaznacz pole wyboru dla każdego z wymiarów uwzględnianych w drzewie raportowania. Okno dialogowe Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów zawiera następujące sekcje.

   Section	Description
   Segmentowanie wymiaru raportowania	Przyciski Podziel segmenty i Połącz segmenty umożliwiają zmianę liczby i długości segmentów. UWAGA: Możesz łączyć tylko podzielone segmenty. Aby połączyć wiele wymiarów, użyj symboli wieloznacznych w wartościach wymiarów.
   Uwzględnij/położenie znaku	W tej sekcji jest wyświetlona lista wymiarów zdefiniowanych w danych finansowych, a także liczba znaków w najdłużej wartości zdefiniowanej dla każdego wymiaru. Zaznacz pole wyboru obok wymiaru, aby uwzględnić ten wymiar w hierarchii drzewa raportowania.
   Hierarchia i zakresy segmentów	Ta sekcja pokazuje hierarchię wymiarów. Na liście można przenosić wymiary, aby zmieniać kolejność raportowania. W polach Od wymiaru i Do wymiaru można określić zakres wartości dla każdego wymiaru. Jeśli nie określisz zakresu, drzewo raportowania wstawia wszystkie wartości wymiarów. UWAGA: jeśli używasz więcej niż jednego wymiaru, w wynikach zostaną zwrócone tylko kombinacje wymiarów, do których przeprowadzono księgowanie.

   Aby obejrzeć obraz pokazujący przykład okna dialogowego Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów, zobacz sekcję „Przykład okna dialogowego Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów” w dalszej części tego artykułu.

5. Aby utworzyć dodatkowe segmenty (na przykład przez podzielenie jednego segmentu na dwa krótsze segmenty), wybierz poprawną lokalizację w polu Położenie znaku , a następnie wybierz pozycję Podziel segmenty.

6. Aby scalić dwa segmenty w jeden segment, zaznacz jedno z pól segmentu do scalenia, a następnie wybierz pozycję Połącz segmenty.

7. Hierarchia określa sposób raportowania wymiarów względem siebie oraz zakres każdego wymiaru. Aby zmienić hierarchię wymiarów, w obszarze Hierarchia segmentów i zakresy wybierz wymiar do przeniesienia, a następnie wybierz pozycję Przenieś w górę lub Przenieś w dół.

8. Aby określić zakresy wymiarów wartości, które mają zostać dodane do nowego drzewa raportowania, w obszarze Hierarcha i zakresy segmentów należy wykonać następujące czynności:

   1. W polu Z wymiaru dla tego wymiaru wprowadź pierwszą wartość zakresu.
   2. W polu Do wymiaru wprowadź ostatnią wartość zakresu.

9. Powtarzaj kroki 7 i 8 dla każdego wymiaru w obszarze Hierarchia i zakresy wymiarów.

10. Po zakończeniu definiowania sposobu uwzględnienia jednostek raportowania w nowym drzewie raportowania wybierz przycisk OK.

11. Wybierz pozycję Plik>Zapisz , aby zapisać drzewo raportowania. Wprowadź unikatową nazwę i opis drzewa raportowania, a następnie wybierz przycisk OK.

Otwieranie istniejącej definicji drzewa raportowania

1. W Projektant raportów wybierz pozycję Definicje drzewa raportowania w okienku nawigacji.
2. Kliknij dwukrotnie nazwę na liście drzewa raportowania, aby ją otworzyć.
3. Aby wyświetlić podstawowe elementy skojarzone z drzewem raportowania, kliknij prawym przyciskiem myszy, a następnie wybierz Skojarzenia.

Akumulacja danych w drzewie raportowania

Gdy używasz drzewa raportowania, agregujesz kwoty z podrzędnych jednostek raportowania na poziomie nadrzędnej jednostki raportowania. Takie agregowanie jest nazywane akumulacją danych. Poniższe reguły akumulują kwoty do jednostek nadrzędnych w drzewie raportowania:

• W drzewie raportowania jednostki podrzędne muszą zawierać wymiary, chyba że drzewo raportowania jest jednopoziomowe. Jednostki nadrzędne zwykle nie zawierają wymiarów w drzewie raportowania.

  Note

  Jeśli określisz wymiary jednocześnie dla jednostek podrzędnych i nadrzędnych, może to spowodować zduplikowanie danych w raporcie.

• Jednostki raportowania, które zawierają wymiary w drzewie raportowania, odpowiadają wymiarom, które są używane w definicjach wierszy i kolumn. Kombinacja wymiarów określa kwoty zwracane dla tej jednostki. Na przykład w przykładzie 2 w dalszej części artykułu wiersze 6 i 7 zwrócą tylko wartości odpowiednio dla działów 00 i 01.

• Kwoty dla nadrzędnych jednostek raportowania, które nie zawierają wymiarów w drzewie raportowania, pochodzą z raportu dotyczącego jednostek podrzędnych. Kwoty akumulują się do określonej jednostki nadrzędnej. Jeśli na przykład jednostka nadrzędna (patrz Contoso USA w przykładzie 2 na akumulowanie danych) ma dwie jednostki podrzędne (022 i 023) i nie zawiera wymiarów, generowany jest raport dla każdej jednostki podrzędnej oraz dla jednostki nadrzędnej. Suma nadrzędna jest sumą dwóch kwot podrzędnych.

Zarządzanie jednostkami raportowania

Każda definicja drzewa raportowania jest wyświetlana w unikatowych widokach. Dostępny jest widok graficzny pokazujący hierarchię elementów nadrzędnych i podrzędnych oraz widok arkusza, który przedstawia szczegółowe informacje dla każdej jednostki raportowania. Widok graficzny i widok arkusza kalkulacyjnego są ze sobą połączone. Po wybraniu jednostki raportowania w jednym widoku zostanie ona również wybrana w drugim. Można tworzyć hierarchie międzywymiarowe oparte na powiązaniach wymiarów w danych finansowych. Podczas tworzenia definicji drzewa raportowania można używać jednej definicji wiersza wiele razy, niezależnie od tego, czy generujesz rachunek zysków i strat w dziale czy skonsolidowany podsumowujący rachunek zysków i strat. Wymiary zdefiniowane w definicji wiersza można łączyć z wymiarami w definicji drzewa raportowania w celu zapewnienia różnych widoków wydajności organizacji.

Struktura jednostki raportowania

Raportowanie finansowe używa następujących typów jednostek raportowania:

• Jednostka szczegółowa pobiera informacje bezpośrednio z danych finansowych.
• Jednostka podsumowania zestawia dane z jednostek niższego poziomu.

Nadrzędna jednostka raportowania jest jednostką podsumowania, która zbiera podsumowane informacje z jednostki szczegółów. Jednostka podsumowania może być zarówno jednostką szczegółów, jak i jednostką podsumowania. W związku z tym jednostka podsumowania może pobierać informacje z jednostki niższego poziomu lub danych finansowych. Jednostka nadrzędna może być jednostką podrzędną jednostki nadrzędnej na wyższym poziomie. Podrzędna jednostka raportowania może być jednostką szczegółów, która pobiera informacje bezpośrednio z danych finansowych. Podrzędna jednostka raportowania może być również pośrednią jednostką podsumowania. Innymi słowy może być jednostką nadrzędną jednostki niższego poziomu, a równocześnie jednostką podrzędną jednostki podsumowania na wyższym poziomie. W najbardziej typowym scenariuszu jednostek raportowania jednostki nadrzędne mają pustą komórkę w kolumnie Wymiary, a jednostki podrzędne mają łącza do konkretnych lub wieloznacznych kombinacji wymiarów.

Organizowanie jednostki raportowania

Można zmienić kolejność struktury organizacyjnej definicji drzewa raportowania, przenosząc jednostki raportowania w widoku graficznym. Jednostki raportowania można też przenosić na wyższe i niższe poziomy w drzewie raportowania.

1. W Projektancie raportów otwórz definicję drzewa raportowania, którą chcesz zmienić.
2. W widoku graficznym definicji drzewa raportowania wybierz jednostkę raportowania.
3. Przeciągnij jednostkę do nowej pozycji. Alternatywnie kliknij jednostkę prawym przyciskiem myszy i wybierz polecenie Podwyższ poziom jednostki raportowania lub Obniż poziom jednostki raportowania.
4. Wybierz pozycję Plik>Zapisz , aby zapisać zmiany.

Dodawanie tekstu dotyczącego jednostki raportowania

Dodatkowy wpis tekstowy jest statycznym ciągiem tekstowym maksymalnie 255 znaków, który dodaje informacje do definicji drzewa raportowania. Ten dodatkowy tekst może być na przykład krótkim opisem firmy. Możesz utworzyć maksymalnie 10 dodatkowych wpisów tekstowych dla każdej jednostki raportowania w definicji drzewa raportowania. Dodatkowy tekst pojawia się w raporcie dla jednostki raportowania, do której jest przypisany. Wpisy tekstowe można dodawać z kolumny Opis w definicji wiersza oraz z karty Nagłówki i stopki w definicji raportu.

1. W Projektancie raportów otwórz definicję drzewa raportowania, którą chcesz zmienić.
2. Kliknij dwukrotnie komórkę Dodatkowy tekst dla jednostki raportowania.
3. W oknie dialogowym Dodatkowy tekst w pierwszym pustym wierszu wprowadź tekst. Pierwszy wiersz, który zawiera tekst, jest określany jako UnitText1, niezależnie od jego pozycji w oknie dialogowym Dodatkowy tekst.
4. Aby dodać więcej wpisów tekstowych dla tej jednostki raportowania, wprowadź teksty w pustych wierszach.
5. Kliknij przycisk OK.

Usuwanie dodatkowego tekstu z jednostki raportowania

1. W Projektancie raportów otwórz definicję drzewa raportowania, którą chcesz zmienić.
2. Kliknij dwukrotnie komórkę Dodatkowy tekst dla jednostki raportowania.
3. W oknie dialogowym Dodatkowy tekst wybierz wpis do usunięcia, a następnie wybierz pozycję Wyczyść. Alternatywnie kliknij wpis prawym przyciskiem myszy i wybierz polecenie Wytnij.
4. Kliknij przycisk OK.

Ograniczanie dostępu do jednostki raportowania

Aby uniemożliwić wybranym użytkownikom i grupom dostęp do jednostki raportowania. Można także zdefiniować ograniczenia, tak aby odnosiły się do podrzędnych jednostek raportowania wybranej jednostki raportowania.

1. W Projektancie raportów otwórz definicję drzewa raportowania, którą chcesz zmienić.
2. Kliknij dwukrotnie komórkę Zabezpieczenia jednostki dotyczącą wiersza jednostki raportowania, do której chcesz ograniczyć dostęp.
3. W oknie dialogowym Zabezpieczenia jednostkowe wybierz pozycję Użytkownicy i grupy.
4. Wybierz użytkowników lub grupy, które powinny mieć dostęp do jednostki raportowania, a następnie wybierz przycisk OK.
5. Aby ograniczyć dostęp do podrzędnych jednostek raportowania, zaznacz pole wyboru Dodaj zabezpieczenia do podrzędnych jednostek raportowania.
6. Kliknij przycisk OK.

Anulowanie dostępu do jednostki raportowania

1. W Projektancie raportów otwórz definicję drzewa raportowania, którą chcesz zmienić.
2. Kliknij dwukrotnie komórkę Zabezpieczenia jednostki dla wiersza jednostki raportowania, do którego dostęp chcesz zablokować.
3. W oknie dialogowym Zabezpieczenia jednostkowe wybierz nazwę, a następnie wybierz pozycję Usuń.
4. Kliknij przycisk OK.

Przykłady

Struktura jednostki raportowania — przykład 1

Poniższa lista zawiera opis struktury jednostek raportowania w drzewie raportowania:

• Jednostka raportowania Contoso Japan jest nadrzędną jednostką podrzędnych jednostek Contoso Japan Sales i Contoso Japan Consulting.
• Jednostka działu Contoso Japan Sales jest zarówno jednostką podrzędną jednostki Contoso Japan, jak i jednostką nadrzędną dla jednostek Home Sales i Auto Sales.
• Jednostki raportowania najniższego poziomu szczegółów (Home Sales, Auto Sales, Client Services i Operations) reprezentują działy w danych finansowych. Te jednostki raportowania znajdują się w zacienionym obszarze diagramu.
• Jednostki podsumowania wyższego poziomu podsumowują informacje z jednostek szczegółów.

Struktura jednostki raportowania — przykład 2

Na diagramie poniżej drzewo raportowania ma strukturę organizacyjną podzieloną według funkcji biznesowych.

Przykład okna dialogowego Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów

Ilustracja poniżej zawiera przykład okna dialogowego Wstawianie jednostek raportowania z wymiarów. W tym przykładzie zwracanymi wynikami są kombinacje jednostek biznesowych, centrów kosztów i działów.

Powstała definicja drzewa raportowania jest sortowana według jednostek biznesowych, następnie według centrów kosztów, a na końcu według działów. Wymiarem piątej jednostki raportowania jest Jednostka biznesowa = [001], Centrum kosztu =[], Dział = [022]. Identyfikuje on jednostkę raportowania dla kont, które są specyficzne dla jednostki biznesowej 001 i działu 022.

Przykłady akumulacji danych

W poniższych przykładach przedstawiono możliwe informacje, które definicja drzewa raportowania wykorzystuje do agregacji danych.

Przykład 1

Przykład 2

Dodatkowe zasoby

Raporty finansowe